Przedsiębiorcy coraz częściej poszukują rozwiązań finansowych, które pozwolą im pozostać konkurencyjnymi i szybko reagować na wyzwania rynku. Jednym z takich instrumentów jest pożyczka leasingowa i kto może z niej skorzystać? W poniższym artykule wyjaśniamy zasady działania tego narzędzia, podpowiadamy, dla jakich firm jest ono najbardziej opłacalne, oraz wskazujemy najważniejsze różnice w porównaniu z klasycznym leasingiem.
Spis treści
Czym jest pożyczka leasingowa?
Pożyczka leasingowa to połączenie cech klasycznej pożyczki z elementami zbliżonymi do leasingu. Innymi słowy, przedsiębiorca otrzymuje finansowanie na zakup określonego przedmiotu (np. maszyn, urządzeń czy pojazdów), który od samego początku staje się jego własnością. Różnica w porównaniu z tradycyjnym leasingiem operacyjnym polega na tym, że przedmiot pożyczki nie stanowi własności firmy leasingowej i nie jest przez nią użytkowany. W rezultacie już na starcie przedsiębiorca ma prawo do pełnego odpisu amortyzacyjnego oraz innych korzyści podatkowych związanych z posiadaniem środka trwałego.
Atuty tego rozwiązania
Jednym z głównych powodów, dla których warto rozważyć pożyczkę leasingową i kto może z niej skorzystać, jest elastyczne dopasowanie warunków finansowania do bieżących możliwości oraz potrzeb przedsiębiorcy. W porównaniu z innymi formami kredytowania, cała procedura nierzadko jest uproszczona, a decyzja kredytowa może zostać wydana znacznie szybciej. Kolejnym atutem jest możliwość zaliczenia części lub całości wydatków do kosztów uzyskania przychodu – w zależności od indywidualnej interpretacji przepisów podatkowych.
Ponadto z uwagi na to, że finansowany przedmiot staje się od razu własnością przedsiębiorcy, zyskuje on większą swobodę w jego późniejszym wykorzystaniu bądź odsprzedaży. Nie ograniczają go rygorystyczne zapisy stosowane często w umowach leasingu operacyjnego, gdzie właścicielem sprzętu pozostaje firma leasingowa aż do końca trwania umowy.
Kto może skorzystać z pożyczki leasingowej?
Wiele firm – niezależnie od skali działalności – analizuje, czym dokładnie jest pożyczka leasingowa i kto może z niej skorzystać. Z reguły jest to rozwiązanie przeznaczone dla podmiotów prowadzących działalność gospodarczą, w tym dla mikroprzedsiębiorców, którzy rozpoczynają swoją przygodę z biznesem. Często również większe przedsiębiorstwa, które potrzebują szybkiego zastrzyku gotówki na nowe inwestycje, sięgają po to narzędzie.
Dzięki uproszczonym procedurom pożyczka leasingowa bywa dostępna nawet dla firm z krótkim stażem na rynku, co jest szczególnie cenne dla młodych przedsiębiorców pragnących rozwijać swój biznes. Kluczowe jest jednak wykazanie wystarczającej zdolności do terminowego spłacania zobowiązania oraz przedstawienie rzetelnego planu inwestycyjnego.
Różnice między pożyczką leasingową a kredytem bankowym
W odróżnieniu od zwykłego kredytu bankowego, pożyczka leasingowa jest często prostsza w uzyskaniu. Wymaga zazwyczaj mniejszej liczby formalności, a decyzja zapada szybciej – dzieje się tak, ponieważ firma leasingowa bierze pod uwagę przewidywane dochody, możliwą amortyzację przedmiotu czy zabezpieczenia w postaci sprzętu.
Kolejną różnicą jest sposób rozliczania podatkowego. W wielu przypadkach przedsiębiorca zyskuje pewne dodatkowe korzyści związane z możliwością jednorazowej amortyzacji. W tradycyjnym kredycie bankowym kosztem uzyskania przychodu są głównie odsetki, podczas gdy w przypadku pożyczki leasingowej przedsiębiorca może rozliczać amortyzację nabytego środka trwałego.
Koszty i podatki w pożyczce leasingowej
Choć pożyczka leasingowa i kto może z niej skorzystać to coraz częściej wyszukiwane hasła wśród przedsiębiorców, warto pamiętać, że oferta zawsze powinna być dostosowana do konkretnej sytuacji finansowej. Wysokość opłat uzależniona jest przede wszystkim od wartości przedmiotu, okresu spłaty oraz indywidualnych ustaleń z pożyczkodawcą. Sporym plusem jest fakt, że odsetki od takiej pożyczki często można ująć w kosztach uzyskania przychodu.
W kontekście podatkowym przedsiębiorca może liczyć na korzyści płynące z amortyzacji środka trwałego. Ponadto niekiedy istnieje możliwość skorzystania z jednorazowej amortyzacji (w ramach pomocy de minimis), co pozwala rozliczyć inwestycję w krótszym czasie, a tym samym obniżyć bieżące obciążenia podatkowe.
Więcej informacji na temat tego, czym jest pożyczka leasingowa i kto może z niej skorzystać, można znaleźć bezpośrednio tutaj: leason.pl/czym-jest-pozyczka-leasingowa-i-kto-moze-z-niej-skorzystac/
Podsumowanie
Przedsiębiorcy, którzy zastanawiają się nad tym, czym jest pożyczka leasingowa i kto może z niej skorzystać, często odkrywają w niej dogodną alternatywę dla klasycznych form finansowania inwestycji. Połączenie elastyczności i korzystnych rozliczeń podatkowych sprawia, że staje się ona atrakcyjna zarówno dla nowych, jak i doświadczonych firm. Najważniejsze jest jednak szczegółowe przeanalizowanie warunków umowy oraz dostosowanie jej do potrzeb danego przedsiębiorstwa. Dzięki temu można zmaksymalizować korzyści płynące z pożyczki leasingowej i przyspieszyć rozwój firmy.
